Deducciones fiscales para pacientes con cáncer

El cáncer es una enfermedad costosa. Al mismo tiempo que enfrenta copagos, deducibles y costos de transporte para el tratamiento (para empezar), muchas personas no pueden continuar trabajando, al menos trabajando a tiempo completo. Además, los cónyuges y los cónyuges a menudo se convierten en cuidadores familiares, lo que también reduce los ingresos derivados de esa dirección. La ecuación de gastar más y ganar menos puede igualar el estrés e incluso el pánico, en un momento en que ya hay suficiente de qué preocuparse.

Sin embargo, hay algunas cosas que puede hacer para reducir el estrés financiero. Su trabajador social de cáncer puede tener sugerencias de apoyo financiero o reducción de gastos, pero hay algo que puede hacer de inmediato que puede hacer la diferencia. Si comienza a llevar un registro cuidadoso de los gastos médicos de su bolsillo today de hoy, es posible que descubra que ha ahorrado una cantidad considerable de dinero en los impuestos. Cáncer y deducciones fiscales por gastos médicos Lo más difícil de entender en el mundo es el impuesto a la renta. — Albert Einstein

A partir del 31/12/16, las deducciones médicas deben superar el 10 por ciento (frente al 7,5 por ciento anterior a ese momento) de su ingreso bruto ajustado. Muchas personas se desaniman al mirar esto, y no creen que sea posible que los gastos sean tan altos. Sin embargo, muchos se sorprenden cuando suman todos los gastos (ver el ejemplo a continuación) y descubren que califican para una importante rebaja de impuestos.

Antes de descartar las deducciones médicas como irrelevantes para su situación, tómese un tiempo para aprender sobre los tipos de gastos que son deducibles. ¿Qué tipo de registros debes mantener? ¿Es hora de contratar un contador? ¿Qué pasa con las primas de seguros?

Definición de un gasto médico deducible

Los gastos médicos que pueden deducirse incluyen pagos por el diagnóstico, cura, mitigación, tratamiento o prevención de enfermedades, o pagos por tratamientos que afectan cualquier estructura o función del cuerpo.

Gastos médicos que Son deducibles

Los gastos médicos que no son pagados por su seguro médico o plan de ahorro de salud pueden ser deducibles. Tenga en cuenta que estos costos deben pagarse en efectivo, con tarjeta de crédito o con cheque,

Durante el año

Para el cual está declarando impuestos. Los gastos que pueden ser deducibles incluyen: Primas de seguro Primas pagadas a planes privados de seguro de salud.

No puede deducir primas pagadas por el empleador o primas reembolsadas por el empleador. Además, no puede deducir las primas del seguro que cubren la pérdida de extremidades o la pérdida de la compensación.

• La Parte B de Medicare (seguro médico suplementario) y la Parte D de Medicare (seguro voluntario de medicamentos recetados) son deducibles, pero
• No
• Parte A de Medicare (seguro hospitalario)Algunas primas de seguro médico a largo plazo son deducibles.Si trabaja por cuenta propia, en su lugar puede ser elegible para la deducción del seguro de salud por cuenta propia como un gasto comercial. En lugar de una deducción detallada de las primas pagadas, esto es un ajuste al ingreso. Consulte la Publicación 535. Si no reclama la totalidad de la deducción de su negocio de seguro de salud por cuenta propia, puede incluir el costo restante como gasto médico en sus deducciones detalladas personales.
• Pagos a los proveedores de atención médica, incluidos los especialistas
• Los pagos a los médicos y otros profesionales médicos que no están cubiertos o reembolsados ​​por el seguro son deducibles. Los copagos que paga de su bolsillo también son deducibles.

Atención médica para pacientes internados

La atención médica interna en un hospital, centro de rehabilitación o residencia de ancianos es deducible siempre que no sea pagada por su seguro, cuenta de ahorros de salud (HSA) o cuenta de ahorros flexible (FSA). Las comidas y el alojamiento para la atención de pacientes hospitalizados (pero no para pacientes ambulatorios) son deducibles.

Tratamientos contra el cáncer

La parte de los tratamientos contra el cáncer (como la cirugía, la radioterapia, la quimioterapia, las terapias dirigidas y la inmunoterapia) que no están cubiertos por el seguro se pueden reclamar como deducciones médicas.

Medicamentos recetados

La porción de medicamentos recetados no cubiertos por el seguro. Y los copagos en medicamentos cubiertos son deducibles.

Pelucas

Las pelucas son deducibles si se compran para la pérdida de cabello inducida por la quimioterapia. Surge Cirugía reconstructiva

Los gastos deducibles incluyen cirugía reconstructiva para afecciones relacionadas con una enfermedad, accidente o enfermedad desfigurante, por ejemplo, reconstrucción mamaria después de una mastectomía. La cirugía relacionada con anormalidades congénitas también es deducible. Las cirugías por razones estéticas, como la liposucción, no son deducibles. Treat Tratamientos de salud mental

Visitas con profesionales de la salud mental como psiquiatras y psicólogos son gastos deducibles.

Terapias

Terapias tales como terapia física o terapia ocupacional, si no están cubiertas por el seguro, son deducibles

Visión y audición

Además de las citas con un oftalmólogo u optometrista (la porción que no está cubierta por el seguro), los gastos deducibles incluyen anteojos, lentes de contacto y solución para limpiar lentes de contacto. La cirugía ocular correctiva (LASIK) es un gasto deducible, al igual que los audífonos.

Dental

Cuidados dentales preventivos, como la limpieza dental, la aplicación de selladores dentales y los tratamientos con flúor están cubiertos. Los tratamientos para las enfermedades dentales, como los empastes dentales, están cubiertos, así como los procedimientos como extracciones, radiografías y tratamientos de ortodoncia, como los aparatos ortopédicos. Los dientes postizos (dentaduras postizas) son deducibles, pero los servicios cosméticos como el blanqueamiento dental no son deducibles.

Terapias alternativas

Los pagos a médicos alternativos, cuando se usan como un complemento al tratamiento tradicional contra el cáncer, están cubiertos. Los ejemplos incluyen:

Atención quiropráctica

Profesionales de la ciencia cristiana

Tratamientos integradores contra el cáncer (tratamientos alternativos combinados con la atención tradicional) que incluyen acupuntura y terapia de masajes.

Otros proveedores integradores (médicos no tradicionales) como terapeutas de masaje, naturópatas y dietistas.

• Algunos suplementos nutricionales
• En general, los suplementos nutricionales no son deducibles de impuestos, incluso si su proveedor médico lo recomienda. Un suplemento puede ser deducible si es recomendado por un médico para una condición médica específica. Por ejemplo, un suplemento de vitamina D recomendado por un médico debido a la deficiencia de vitamina D en un paciente con cáncer puede ser deducible. Otro ejemplo sería el uso de un suplemento de promoción del peso diseñado para tratar la caquexia por cáncer (una afección grave que se considera responsable del 20 por ciento de las muertes por cáncer en los Estados Unidos).
• Viaje por razones médicas
• Siempre que la razón principal para viajar sea la atención médica, no por placer, y no por relajación o salud general, incluso si es recomendado por un médico, el viaje puede ser deducible. Los gastos que pueden deducirse incluyen:

Transporte hacia y desde la atención médica, incluidos los viajes a hospitales y clínicas, farmacias y citas de terapia. La tasa de millaje estándar para operar un automóvil para las declaraciones de impuestos del 2014 es de 24.5 centavos por milla. También son deducibles las tarifas de estacionamiento y los peajes (pero no el mantenimiento, las reparaciones de automóviles, el seguro del automóvil o la depreciación). Las tarifas de los taxis, las tarifas de los autobuses, el tren, las tarifas y las tarifas aéreas son deducibles.

Equipo especial instalado en un automóvil por diseño especial para acomodar a alguien con una discapacidad, como controles manuales. También puede incluir los gastos para tener un automóvil especialmente diseñado para sostener una silla de ruedas.

Alojamiento para usted y un cuidador. El máximo que puede deducirse por día es de $ 50 por persona.

Las comidas no se pueden descontar, excepto aquellas durante una estadía hospitalaria.

• Viajar a conferencias relacionadas con temas médicos
• Las tarifas de asistencia y los viajes a seminarios y conferencias relacionadas con sus propias afecciones crónicas o las de su cónyuge o dependientes son gastos deducibles cuando los costos son primordialmente y esenciales para la atención médica necesaria. No puede deducir comidas ni alojamiento. Un ejemplo sería asistir a una conferencia sobre la vida diaria con los efectos secundarios del tratamiento del cáncer.
• Tratamientos / Programas / Asesoramiento Suplementario
• Los programas para dejar de fumar están cubiertos (pero no el reemplazo de nicotina, como los parches de nicotina o el chicle de nicotina). Se cubren los medicamentos recetados destinados a aliviar los síntomas de abstinencia de nicotina (como Chantix).

Programas de pérdida de peso si se prescriben para una condición específica, como la obesidad. La comida recomendada por estos programas no es deducible.

Tratamientos para pacientes hospitalizados por adicción al alcohol y las drogas.

Costos relacionados con los animales de servicio

• Por lo general, los gastos veterinarios no son deducibles. Una excepción es para los costos continuos para los animales de servicio, como los perros que ven el ojo (perros guía para los ciegos) y los perros epilépticos. Recientemente, los gastos para los animales de salud mental también se han vuelto deducibles. Dado que la depresión, la ansiedad e incluso el estrés postraumático son comunes en personas con cáncer, y dado que la terapia con mascotas también parece ser beneficiosa para las personas con cáncer, esto puede ser algo para discutir con su oncólogo.
• Dispositivos de asistencia personal are Equipo médico duradero, como andadores, sillas con funciones de elevación asistida, barras de agarre, equipo de oxígeno y oxígeno, CPAP, sillas de ruedas, muletas y extremidades artificiales son deducibles.
• Aprendizaje correctivo para niños con discapacidades

Por ejemplo, lectura correctiva para un niño disléxico.

Cuidado de enfermería en el hogar

Cuidado de enfermería en el hogar es un gasto deducible, pero solo esa parte relacionada con la atención médica sola (por ejemplo, el tiempo dedicado a la limpieza de una casa no es deducible).

Mejoras en el hogar para acomodar Su condición de salud (gastos de capital)

Las mejoras en el hogar y el equipo especial se pueden deducir como gastos médicos si el propósito es por razones médicas para usted, su cónyuge o sus dependientes. Esta deducción se reduce por cualquier aumento en el valor que la mejora contribuya a su propiedad. Los ejemplos incluyen:

Construcción de rampa (s) de entrada para su hogar.

Ampliación de puertas exteriores e interiores y pasillos.

Instalar barandillas y barras de soporte / agarre, y modificar el hardware en las puertas.

Subir o bajar gabinetes o mostradores para accesibilidad.

Ascensores como aquellos para navegar escaleras.

• Calificando el terreno del exterior de la casa para su accesibilidad.
• Modificación de sistemas de advertencia como alarmas de incendio y alarmas de humo.
• Modificación de accesorios y enchufes eléctricos.
• Eliminación de pintura a base de plomo que está en reparación deficiente o al alcance del niño.
• Un grupo o spa si está diseñado para proporcionar tratamiento médico (menos el valor que le agrega a su hogar).
• ¿Qué NO es deducible?
• Seguro que paga su empleador. No puede deducir sus contribuciones al seguro de salud patrocinado por su empleador, a menos que estas primas estén incluidas en el recuadro 1 de su formulario W2.
• No puede deducir los gastos cubiertos por su cuenta de ahorros de salud o su cuenta de gastos flexibles (ya que se retiran antes de impuestos).
• Medicamentos de venta libre (medicamentos que puede comprar sin receta) incluso si es recomendado por un proveedor de servicios médicos (por ejemplo, aspirina para personas con enfermedades del corazón).
• Viaje que sea para

Mejora general de la salud, incluso si lo recomienda un médico.

• Gastos fúnebres o funerarios.
• Artículos de tocador como pasta de dientes o cosméticos.
• Programas para la mejora general de su salud.
• La mayoría de las cirugías cosméticas, cuando el objetivo del procedimiento es mejorar la apariencia y no promueve significativamente el correcto funcionamiento del cuerpo o previene o trata enfermedades. Por ejemplo, la liposucción, los estiramientos faciales, el blanqueamiento dental, los trasplantes capilares y la depilación (electrólisis) no serían deducibles. Si se necesita cirugía como resultado de un accidente o enfermedad (por ejemplo, reconstrucción mamaria) o debido a una deformidad congénita, el costo sería deducible de impuestos. Therapy Terapia de reemplazo de nicotina, como parches de nicotina y goma de mascar de nicotina. Suplementos nutricionales a menos que su médico lo ordene específicamente para una condición médica específica. Alimentos dietéticos. Members Membresías del club de salud.
• Formularios que necesita presentar / Asistencia
• Para reclamar deducciones médicas, deberá presentar el Anexo A (formulario 1040), no 1040 EZ o 1040 solo.
• Puede descargar formularios y publicaciones o solicitar formularios e instrucciones actuales o de años anteriores llamando al 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676). Si tiene alguna pregunta, consulte la información disponible en IRS.Gov o llame al 1-800-829-1040.
• ¿Necesita un contador?
• No todos necesitarán los servicios de un contador para reclamar deducciones médicas, pero tenga esto en cuenta: puede ser un centavo y una tontería no hacerlo.
• Sugerencias generales para administrar sus deducciones de impuestos médicos
• Comience a guardar una carpeta y un cuaderno el día que lo diagnostiquen, o tan pronto como sea posible.
• Guarde todos los recibos.

Idealmente, anote todas las compras y facturas pagadas en el momento de realizar el pago.

Finalmente, observe el ejemplo de cómo una familia típica (aunque hipotética) pudo reducir sus impuestos desglosando las deducciones médicas. Tenga en cuenta que es la combinación no solo de sus gastos médicos con el cáncer, sino de los gastos médicos incurridos por su cónyuge y cualquier hijo dependiente.

Un ejemplo de cómo las deducciones pueden ayudar a una familia con cáncer

El 10% de corte puede parecer alto, pero un

Ejemplo hipotético rápido (aunque algo extremo)

Puede ayudar a aclarar esto. Considere una familia de 5 con un padre con cáncer de pulmón, 3 hijos dependientes, un ingreso bruto combinado combinado de $ 55,000 por año y una póliza de seguro de salud privada (papá es un profesional independiente y no tiene seguro de salud patrocinado por el empleador) con $ 5,000 deducible. Premium Primas no reembolsadas del seguro de salud de $ 761.00 mensuales por un total de $ 9132.00. Expenses Los gastos de bolsillo de mamá por cáncer de pulmón incluyen $ 3500.00 de visitas clínicas no cubiertas, no reembolsadas, cargos hospitalarios y suministros de oxígeno. Viaje a citas médicas a 90 millas de su hogar para recibir quimioterapia, radioterapia, cirugía y visitas a la clínica a 2750 millas (reembolsadas a 24.5 centavos por milla por un total de $ 673.75). Mamá asistió a un programa para dejar de fumar (no reembolsable por un costo de $ 200.)

• Papá es diabético. Los gastos de bolsillo incluyen viajes (no incluidos aquí) y el costo de admisión a una conferencia recomendada por su médico para ayudar a controlar su diabetes. El costo de la conferencia fue de $ 550 por pareja, con un costo de viaje de $ 220 según la deducción del automóvil. Papá también tuvo cirugía ocular correctiva que llegó a $ 3500.
• Un niño sufre de un trastorno de aprendizaje (dislexia) que requiere una lectura correctiva por un costo de $ 1200.
• Dos de los niños están actualmente en llaves. Después de los $ 1,000 por niño cubierto por el seguro dental, pagaron con cheque durante el año un total de $ 7000 por llaves. Cleaning Los procedimientos dentales y de limpieza dental no cubiertos llegaron a $ 1030 para los 5.

Un niño tiene lentes de contacto que llegaron a $ 360 por año. La solución de contacto fue de $ 60 adicionales.

En este caso, el total de los gastos médicos familiares de desembolso que no estaban cubiertos por un seguro o un plan de ahorro para la salud fue de $ 27,425.75. Con base en un ingreso familiar anual de $ 55,000 y utilizando el límite del 10 por ciento, los gastos superiores a $ 5,500 serían deducibles. Restando el límite del 10 por ciento, los $ 21,925.75 restantes califican como una deducción médica. Si su terapeuta del cáncer le escribe una orden para un perro de servicio para el estrés relacionado con el cáncer (el estrés postraumático es común en personas con cáncer), puede incluso agregar facturas de alimentos para perros y veterinarios a este número.

Si bien este ejemplo puede parecer extremo, tenga en cuenta que 1 de cada 10 pacientes con cáncer gasta más de $ 18,000 en costos médicos de bolsillo cada año y que se estima que los costos médicos son un factor en el 60% de las bancarrotas personales en los Estados Unidos . Conclusión Un buen punto a tener en cuenta es que detallar los gastos médicos no es una forma de salirse de pagar impuestos, sino tener la oportunidad de evitar pagar impuestos sobre gastos médicamente relacionados en los que de otro modo no incurriría si estuvieras 100 por ciento saludable Después de todo, tienes que sufrir la montaña rusa física y emocional de la devastadora enfermedad del cáncer. E incluso con deducciones, la combinación de mayores gastos y una menor capacidad para trabajar con cáncer puede ser catastrófica desde el punto de vista financiero.

• Próximos pasos
• Después de considerar las restricciones en las deducciones médicas, puede preguntarse cómo puede reducir sus gastos en el futuro. Tenga en cuenta las siguientes ideas:
• En el futuro, considere agrupar los procedimientos médicos dentro de un año calendario (dentro de lo razonable por supuesto). Por ejemplo, si tiene una hospitalización por cáncer, puede considerar programar el reemplazo de cadera que estaba esperando, junto con su colonoscopia vencida durante el mismo año para alcanzar el 10 por ciento de corte.
• Estudie otras opciones de planificación fiscal, como las cuentas de gastos flexibles (FSA).
• También es muy útil buscar ayuda si estás luchando. Su trabajador social de clínica de cáncer puede tener sugerencias, incluida información sobre programas de asistencia a pacientes para medicamentos. Varias compañías farmacéuticas también cuentan con programas de asistencia con medicamentos recetados. Las organizaciones para su tipo específico de cáncer pueden tener recursos y personas con las que puede hablar sobre las opciones. Si tiene dudas sobre el trabajo, la organización sin fines de lucro Cancer and Careers tiene una gran cantidad de información sobre sus derechos en el lugar de trabajo y más. Finalmente, involucrarse en una comunidad oncológica en línea puede no tener precio, ya que puede brindarle la oportunidad de hablar con otras personas que han enfrentado desafíos similares durante su viaje.